Wat heeft het gekost ?
In onderstaand overzicht zijn per taakveld de baten en lasten voor bestemming, de bestemming en het saldo na bestemming vermeld van de primaire begroting 2022, begroting na wijziging 2022, rekening 2021, rekening 2022 en de afwijking rekening 2022 ten opzichte van de begroting na wijziging en de afwijking rekening 2022 ten opzichte van de rekening 2021.
Onderwijs | Prim. begroting | Begroting na | Rekening | Rekening | Afwijking tov. | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -8.593 | -7.976 | -5.558 | -6.726 | 1.250 | -1.168 |
Baten | 4.727 | 4.268 | 2.230 | 3.330 | -938 | 1.100 |
Totaal | -3.866 | -3.708 | -3.328 | -3.396 | 312 | -68 |
Specificatie van de lasten en baten per taakveld
Onderwijs | Prim. begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Rekening | Afwijking tov. begroting na wijziging | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten per taakveld | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | -3.758 | -4.260 | -3.344 | -3.813 | 447 | -468 |
430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken | -2.446 | -3.238 | -2.213 | -2.436 | 803 | -222 |
Totaal | -6.204 | -7.498 | -5.558 | -6.248 | 1.250 | -691 |
Baten per taakveld | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | 536 | 700 | 462 | 493 | -207 | 30 |
430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 559 | 1.712 | 596 | 981 | -731 | 385 |
Totaal | 1.095 | 2.412 | 1.058 | 1.474 | -938 | 416 |
Totaal saldo van baten en lasten | -5.109 | -5.087 | -4.500 | -4.775 | 312 | -275 |
Toevoeging aan reserves | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | -2.389 | -478 | 0 | -478 | 0 | -478 |
Totaal | -2.389 | -478 | 0 | -478 | 0 | -478 |
Onttrekking aan reserves | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | 3.633 | 1.857 | 1.155 | 1.857 | -0 | 701 |
430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 0 | 0 | 17 | 0 | 0 | -17 |
Totaal | 3.633 | 1.857 | 1.172 | 1.857 | -0 | 685 |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 1.244 | 1.379 | 1.172 | 1.379 | -0 | 207 |
Resultaat | -3.866 | -3.708 | -3.328 | -3.396 | 312 | -68 |
Analyse afwijkingen tussen de begroting 2022 na wijziging en de Jaarrekening 2022
05 Onderwijs | Baten | Lasten |
|---|---|---|
420 Onderwijshuisvesting | ||
Huisvestingskosten: Lagere kosten voor de huisvesting dan was begroot. | - | 69 |
Subsidies: Ventilatie scholen dit is niet gerealiseerd in 2022 en wordt overgeboekt naar 2023. | -222 | 222 |
Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld Onderwijshuisvesting. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | 14 |
Verhuis en inrichtingskosten: Het reguliere budget van € 50.000 is niet besteed. Het budget vanuit de IHPO is minder besteed dan begroot. En niet alle scholen, die waren voorzien, zijn verhuisd. | - | 92 |
Overig | 15 | 50 |
430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
Leerlingenvervoer: De kosten voor leerlingenvervoer zijn het afgelopen jaar toegenomen. Een toename van het gebruik, hogere tarieven en verplichtingen uit een aflopend contract zorgen voor een overschrijding. De voorgaande jaren was het budget nog toereikend als gevolg van een beperkter gebruik (corona) maar voor de komende jaren wordt een bijstelling verwacht. | - | -76 |
RMC middelen: Aangezien de rijkssubsidie voor het Regionale Meld- en Coördinatiepunt niet volledig is besteed in 2022 blijft dit beschikbaar voor 2023. | -133 | 133 |
Subsidies: Bij lokaal onderwijsbeleid was de aanvraag voor de reguliere peuteropvang lager dan begroot. | - | 50 |
Subsidies: Dit betreft het Nationaal Programma Onderwijs om de door Corona opgelopen achterstanden aan te pakken. Het vanuit het rijk in 2022 ontvangen bedrag wordt in 2023 verstrekt aan de scholen. | -595 | 595 |
Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | 73 |
Overig | -3 | 28 |
Totaal 05 Onderwijs | -938 | 1.250 |
Investeringen
Investeringsbudget | ||||
|---|---|---|---|---|
Onderwijs | Beschikbaar na bijstelling Najaarsnota 2022 | Werkelijke uitgaven 2022 | Restant | afsluiten / handhaven |
PCB Beatrixschool tijdelijke huisvesting (2022) | 93.000 | 0 | 93.000 | afsluiten |
RKB Keizerskroon: uitbr.2019: inr.groepen (2020) | 31.000 | 31.241 | -241 | afsluiten |
RKB Keizerskroon: uitbr.2019: inr.groepen (2021) | 15.500 | 15.620 | -120 | afsluiten |
RKB Keizerskroon: uitbr.2019: inr.groepen (2022) | 31.000 | 13.612 | 17.388 | afsluiten |
CBS Vlinderboom: uitbr.20:inr groepen(2021) | 31.000 | 31.241 | -241 | afsluiten |
CBS Vlinderboom: uitbr.21:inr groepen(2022) | 31.000 | 5.823 | 25.177 | afsluiten |
'Kraaienest: inrichting groei 8 leerlingen (2022) | 15.500 | 0 | 15.500 | afsluiten |
248.000 | 97.537 | 150.463 | Totaal af te sluiten | |
OBS Ackerswoude: permanente huisvesting | 95.526 | 2.988 | 92.538 | handhaven |
OBS Ackerswoude: inrichting groep 8+9 (2022) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
PCB Beatrix: inrichting groep 13 (2021) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
PCB Beatrixschool: 7 lokalen (2020) | 50.000 | 0 | 50.000 | handhaven |
CBS Vlinderboom: uitbreiding 2019: bouw (2018) | 4.569.882 | 4.247.594 | 322.288 | handhaven |
CBS Vlinderboom: uitbreiding 2019:grond (2019) | 57.409 | 813 | 56.596 | handhaven |
RKB Maria: permanente huisvesting (2018) | 681.955 | 52.980 | 628.975 | handhaven |
Casaschool: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer (2020) | 201.085 | 309.240 | -108.155 | handhaven |
Beatrixschool: uitbreiding (2020) | 507.667 | 288.059 | 219.608 | handhaven |
Renovatie Duivestein 23/25 (2022) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
CBS De Regenboog: nieuwbouw (2020) | 318.713 | 189.753 | 128.960 | handhaven |
CBS De Vlinderboom: inrichting groep (2020) | 15.500 | 0 | 15.500 | handhaven |
CBS De Schatkaart: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer(2022) | 65.202 | 140.564 | -75.362 | handhaven |
Stanislas: uitbreiding huisvesting (2022) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
Stanislas: uitbreiding inrichting (2022) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
CBS Schatkaart: tijdelijke huisvesting (2022) | 0 | 0 | 0 | handhaven |
Casa & IKC Noord procesbegeleiding (2020) | 55.194 | 141.030 | -85.836 | handhaven |
CBS De Regenboog grondkosten | 0 | 0 | 0 | handhaven |
6.618.133 | 5.373.021 | 1.245.112 | Totaal te handhaven | |
Totaal Onderwijs | 6.866.133 | 5.470.559 | 1.395.574 | |
Toelichting investeringen
Casaschool en IKC Pijnacker-Noord
Op basis van de uitkomst van de aanbestedingsprocedure tot gunning voor de realisatie van de nieuwe huisvesting voor Kindcentrum schatkaart en Casaschool is op 31 januari 2023 het besluit genomen om verder te gaan. De start van de bouw vangt aan in mei 2023 en oplevering juli 2024.
CBS Vlinderboom
In 2022 is de nieuwbouw van Integraal Kindcentrum opgeleverd, er vindt nog een financiele afwikkeling plaats in 2023.
IKC Mariaschool
In 2022 is gestart met de nieuwe aanbestedingsprocedure IKC Mariaschool, zodat het realisatieproces van nieuwbouw verder gaat en er zicht komt op de daadwerkelijke bouw, oplevering en ingebruikname.