Wat heeft het gekost ?
In onderstaand overzicht zijn per taakveld de baten en lasten voor bestemming, de bestemming en het saldo na bestemming vermeld van de primaire begroting 2023, begroting na wijziging 2023, rekening 2022, rekening 2023 en de afwijking rekening 2022 ten opzichte van de begroting na wijziging en de afwijking rekening 2022 ten opzichte van de rekening 2022.
Individuele voorzieningen | Prim. begroting | Begroting na | Rekening | Rekening | Afwijking tov. | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -33.334 | -43.393 | -35.868 | -45.962 | -2.569 | -10.093 |
Baten | 7.923 | 10.766 | 10.572 | 11.630 | 864 | 1.058 |
Totaal | -25.411 | -32.627 | -25.296 | -34.332 | -1.705 | -9.036 |
Specificatie van de lasten en baten per taakveld
Individuele voorzieningen | Prim. begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Rekening | Afwijking tov. begroting na wijziging | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten per taakveld | ||||||
630 - Inkomensregelingen | -10.493 | -12.966 | -13.009 | -14.800 | -1.835 | -1.792 |
640 - WSW en beschut werk | -416 | -319 | -340 | -442 | -123 | -102 |
650 - Arbeidsparticipatie | -1.194 | -1.209 | -799 | -1.062 | 146 | -263 |
660 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) | -2.278 | -4.961 | -2.479 | -4.332 | 629 | -1.853 |
671A - Hulp bij het huishouden (WMO) | -3.193 | -4.206 | -3.843 | -4.428 | -222 | -585 |
671B - Begeleiding (WMO) | -2.419 | -2.413 | -2.328 | -2.661 | -247 | -332 |
671C - Dagbesteding (WMO) | -135 | -108 | -53 | -108 | -0 | -56 |
672 - Maatwerkdienstverlening 18- | -10.774 | -154 | -10.184 | 212 | 366 | 10.396 |
672A - Jeugdhulp begeleiding | -993 | -3.775 | -648 | -4.941 | -1.166 | -4.293 |
672B - Jeughulp behandeling | 0 | -602 | 0 | -602 | 0 | -602 |
672C - Jeugdhulp dagbesteding | -133 | -1.623 | -118 | -1.849 | -226 | -1.731 |
672D - Jeugdhulp zonder verblijf overig | -350 | -593 | -397 | -600 | -7 | -203 |
673A - Pleegzorg | 0 | -290 | 0 | -291 | -0 | -291 |
673B - Gezinsgericht | 0 | -125 | 0 | -125 | 0 | -125 |
673C - Jeughulp met verblijf overig | 0 | -1.664 | 0 | -1.664 | -0 | -1.664 |
674A - Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf | 0 | -5.038 | 0 | -5.038 | 0 | -5.038 |
674B - Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf | 0 | -1.915 | 0 | -1.916 | -0 | -1.916 |
674C - Gesloten plaatsing | 0 | -210 | 0 | -210 | 0 | -210 |
681A - Beschermd wonen (WMO) | 0 | -120 | 0 | -3 | 117 | -3 |
681B - Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) | -296 | -221 | -307 | -235 | -14 | 72 |
682 - Maatwerk geescaleerde zorg 18- | -660 | 0 | -420 | 0 | 0 | 420 |
682A - Jeugdbescherming | 0 | -228 | 0 | -228 | -0 | -228 |
682B - Jeugdreclassering | 0 | -52 | 0 | -52 | -0 | -52 |
Totaal | -33.334 | -42.793 | -34.925 | -45.374 | -2.581 | -10.449 |
Baten per taakveld | ||||||
630 - Inkomensregelingen | 7.449 | 7.505 | 8.655 | 8.816 | 1.311 | 160 |
640 - WSW en beschut werk | 0 | 0 | 58 | 28 | 28 | -30 |
650 - Arbeidsparticipatie | 0 | 0 | 1 | 129 | 129 | 128 |
660 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) | 239 | 225 | 212 | 235 | 10 | 22 |
671A - Hulp bij het huishouden (WMO) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
672 - Maatwerkdienstverlening 18- | 0 | 0 | 99 | 0 | 0 | -99 |
672A - Jeugdhulp begeleiding | 0 | 0 | 0 | -4 | -4 | -4 |
672D - Jeugdhulp zonder verblijf overig | 0 | 11 | 0 | 199 | 188 | 199 |
673A - Pleegzorg | 0 | 0 | 0 | 7 | 7 | 7 |
681A - Beschermd wonen (WMO) | 0 | 589 | 398 | 389 | -200 | -10 |
682 - Maatwerk geescaleerde zorg 18- | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 | -4 |
Totaal | 7.688 | 8.329 | 9.428 | 9.799 | 1.469 | 371 |
Totaal saldo van baten en lasten | -25.646 | -34.463 | -25.497 | -35.575 | -1.111 | -10.078 |
Toevoeging aan reserves | ||||||
630 - Inkomensregelingen | 0 | 0 | -546 | 0 | 0 | 546 |
672A - Jeugdhulp begeleiding | 0 | -11 | 0 | -199 | -188 | -199 |
681A - Beschermd wonen (WMO) | 0 | -589 | -398 | -389 | 200 | 10 |
Totaal | 0 | -600 | -944 | -588 | 12 | 356 |
Onttrekking aan reserves | ||||||
630 - Inkomensregelingen | 0 | 1.120 | 568 | 977 | -143 | 409 |
650 - Arbeidsparticipatie | 0 | 0 | 155 | 0 | 0 | -155 |
660 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) | 0 | 35 | 117 | 0 | -35 | -117 |
672A - Jeugdhulp begeleiding | 155 | 1.039 | 244 | 728 | -311 | 484 |
681A - Beschermd wonen (WMO) | 80 | 243 | 60 | 126 | -117 | 66 |
Totaal | 235 | 2.437 | 1.144 | 1.831 | -605 | 687 |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 235 | 1.837 | 200 | 1.243 | -594 | 1.043 |
Resultaat | -25.411 | -32.627 | -25.296 | -34.332 | -1.705 | -9.036 |
Analyse afwijkingen tussen de begroting 2023 na wijziging en de Jaarrekening 2023
07 Individuele voorzieningen | Baten | Lasten |
|---|---|---|
630 Inkomensregelingen | ||
Bijstandsuitkeringen: Binnen dit taakveld worden de bijstandsuitkeringen verstrekt. De bruto boekingen van de belastingen en premie afdrachten veroorzaken overschrijdingen aan zowel de baten- als lastenkant. In 2023 heeft de gemeente bij de najaarsnota € 1 miljoen aan de rijksbijdrage BUIG moeten toevoegen om aan de uitkeringsverplichtingen te kunnen voldoen. Hiervan is € 868.000 ingezet. Het saldo van baten en lasten op dit onderwerp in de jaarrekening bedraagt € 132.000 voordelig. | 1.054 | -922 |
Bijzondere bijstand: Voor baten op bijzondere bijstand staat een jaarlijks gelijk bedrag aan baten opgenomen in de begroting. Een toename van verstrekte leenbijstand in de voorgaande jaren heeft geleid tot een groter bedrag aan aflossingen in 2023. Aan de uitgavenkant van het budget bijzondere bijstand is in 2023 incidenteel een bedrag van € 190.000 toegevoegd vanwege een verwachte toename van de vraag naar bijzondere bijstand en vanuit het Actieplan bestaanszekerheid. Op het totale budget resteert uiteindelijk € 11.000 aan de uitgavenkant. | - | 11 |
Bijzondere bijstand: Voor baten op bijzondere bijstand staat een jaarlijks gelijk bedrag aan baten opgenomen in de begroting. Een toename van verstrekte leenbijstand in de voorgaande jaren heeft geleid tot een groter bedrag aan aflossingen in 2023. Aan de uitgavenkant van het budget bijzondere bijstand is in 2023 incidenteel een bedrag van € 190.000 toegevoegd vanwege een verwachte toename van de vraag naar bijzondere bijstand en vanuit het Actieplan bestaanszekerheid. Op het totale budget resteert uiteindelijk € 67.000 aan de uitgavenkant. | 115 | - |
Energietoeslag: Er is in 2023 meer aan energietoeslagen uitgekeerd dan dat er beschikbaar was op het hiervoor bestemde budget. In programma 10 staat hier een incidentele inkomst van € 1,4 miljoen uit het gemeentefonds tegenover waarmee in de begroting vooraf ook geen rekening is gehouden. Van het verschil tussen de uitgekeerde toeslagen en de inkomsten uit het gemeentefonds, een bedrag van € 613.771, wordt voorgesteld om dit in 2024 alsnog beschikbaar te stellen als budget voor de energietoeslag door middel van resultaatbestemming van het rekeningsaldo 2023. | - | -800 |
Kwijtschelding KOT gedupeerden: Dit betreft kwijtschelding van gemeentelijke belasting voor gedupeerden van de kinderopvangtoeslag affaire. Hier staat een vergoeding tegenover in de vorm van een specifieke uitkering van het Rijk. Deze is terug te vinden in taakveld 620 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen in Programma 6. | - | -8 |
Urentoerekening: Dit betreft een hogere urentoerekening van personeel aan dit taakveld. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | -96 |
Overig | -1 | -20 |
640 WSW en beschut werk | ||
Sociale werkvoorziening: Deze afwijking is veroorzaakt door een overdracht van de middelen ten behoeve van een medewerker uit onze gemeente waarvoor de werkgeversgemeente Delft de rijksvergoeding heeft ontvangen en heeft effect aan zowel effect de baten- als de lastenkant van de jaarrekening. Deze middelen vormen jaarlijks een deel van de dekking op dit budget en waren in 2023 vanwege personele uitstroom lager dan in eerdere jaren. | - | -123 |
Sociale werkvoorziening: Deze afwijking is veroorzaakt door een overdracht van de middelen ten behoeve van een medewerker uit onze gemeente waarvoor de werkgeversgemeente Delft de rijksvergoeding heeft ontvangen. Dit is in 2023 niet opgenomen in de begroting maar heeft per saldo geen invloed op het resultaat. | 28 | - |
Overig | -0 | 0 |
650 Arbeidsparticipatie | ||
Ontvangen subsidie: Dit betreft de ontvangst van een bijdrage uit het Europees Subsidie Fonds zoals dat via de regio Zuid-Holland Centrum is gedeclareerd. Het gaat om een bijdrage voor kosten uit de jaren 2017-2019. Vanwege de doorlooptijd tussen aanvraag en toekenning is hiermee in de begroting geen rekening gehouden. | 129 | - |
re-integratietrajecten: Bij het budget voor re-integratie trajecten en TOp-trajecten (Traject Oriëntatie op Participatie) heeft een overschrijding plaatsgevonden. Dit heeft te maken met intensivering van de inzet van trajecten voor inwoners met een groter afstand tot de arbeidsmarkt. In 2022 zijn nieuwe soorten trajecten ingekocht, omdat de mogelijkheden voor aanmelding van werkfitte werkzoekenden opdroogden. | - | -78 |
Urentoerekening: Dit betreft een lagere urentoerekening van personeel aan dit taakveld. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | 220 |
Overig | 0 | 4 |
660 Maatwerkvoorzieningen (WMO) | ||
Pilots deelscootmobiels: Voor de kosten van een pilot met deelscootmobielen was een bijdrage uit de Bestemmingsreserve sociaal domein begroot. Uitstel van de pilot is er de oorzaak van dat deze bijdrage nog niet heeft plaatsgevonden. | -35 | 35 |
Urentoerekening: Dit betreft een lagere urentoerekening van personeel aan dit taakveld. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | 737 |
Wmo rol-, vervoer- en woonvoorzieningen: De kosten voor 2023 zijn uiteindelijk hoger dan de prognose die bij de najaarsnota is opgesteld. De stijgingen in de vraag naar deze voorzieningen is in lijn met de toename van het aantal ouderen in onze gemeente. | - | -135 |
Overig | 10 | -8 |
671A Hulp bij het huishouden (WMO) | ||
Wmo huishoudelijke hulp: Bij hulp bij het huishouden is de kostenstijging veroorzaakt door een toename van het aantal unieke klanten en door indexatie. Dit geldt voor het geheel van zorg in natura en pgb's. | - | -221 |
Overig | - | -1 |
671B Begeleiding (WMO) | ||
Wmo ZIN Begeleiding: Bij begeleiding wordt de kostenstijging veroorzaakt door een toename van 14% van het aantal unieke klanten en door indexatie. Dit geldt voor het geheel van zorg in natura en pgb's. | - | -253 |
Overig | - | 6 |
671C Dagbesteding (WMO) | ||
Overig | - | -0 |
672 Maatwerkdienstverlening 18- | ||
Jeugdhulp: Het resultaat op de kosten voor Jeugdhulp komt voornamelijk binnen de taakvelden 672 Maatwerkdienstverlening 18- en 672C Jeugdhulp dagbesteding tot uiting. Dit betreft het saldo dat resteert na de toevoeging van de extra middelen à € 2,7 miljoen bij de najaarsnota. | - | 362 |
Overig | - | 4 |
672A Jeugdhulp begeleiding | ||
Jeugdhulp PGB: De realisatie over 2022 vormde het uitgangspunt voor het budget 2023. De uiteindelijke realisatie 2023 valt lager uit dan waarmee eerder rekening werd gehouden op basis van informatie van de Sociale Verzekeringsbank. | - | 71 |
Mutaties reserves: Diverse reservemutaties die betrekking hebben op het sociaal domein in zijn geheel staan begroot op dit taakveld. Hieronder valt de bijdrage van DSW aan de gemeente ten behoeve van de pilot welzijnsondersteuner ouderen. Deze bijdrage stond verspreid over drie jaren in de gemeentebegroting maar is door DSW in één keer overgemaakt. Dit verklaard het verschil aan zowel de de uitgavenkant op dit taakveld als het overschot aan inkomsten van € 188.000 op taakveld 672D Jeugdhulp zonder verblijf. | - | -188 |
Mutaties reserves: Een aantal posten die geraamd stonden ten laste van de Bestemmingsreserve Sociaal domein zijn gedurende 2023 uit bestaande middelen gerealiseerd zodat de aanspraak op de reserve kon uitblijven. Het gaat dan met name om de uitvoering van onderwerpen uit het interventieplan kostenbeheersing die in 2023 binnen de eigen personeelsbegroting konden worden ingepast. | -315 | - |
Urentoerekening: Dit betreft een hogere urentoerekening van personeel aan dit taakveld. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat. | - | -1.238 |
Overig | -0 | 0 |
672B Jeughulp behandeling | ||
Overig | - | 0 |
672C Jeugdhulp dagbesteding | ||
Jeugdhulp: Het resultaat op de kosten voor Jeugdhulp komt voornamelijk binnen de taakvelden 672 Maatwerkdienstverlening 18- en 672C Jeugdhulp dagbesteding tot uiting. Dit betreft het saldo dat resteert na de toevoeging van de extra middelen à € 2,7 miljoen bij de najaarsnota. | - | -226 |
Overig | - | 0 |
672D Jeugdhulp zonder verblijf overig | ||
Mutaties reserves: Diverse reservemutaties die betrekking hebben op het sociaal domein in zijn geheel staan begroot op dit taakveld. | 188 | - |
Mutaties reserves: Diverse reservemutaties die betrekking hebben op het sociaal domein in zijn geheel staan begroot op dit taakveld. Hieronder valt de bijdrage van DSW aan de gemeente ten behoeve van de pilot welzijnsondersteuner ouderen. Deze bijdrage stond verspreid over drie jaren in de gemeentebegroting maar is door DSW in één keer overgemaakt. Dit verklaard het verschil aan zowel de de uitgaven- als aan de inkomstenkant. | 188 | - |
Overig | -188 | -7 |
673A Pleegzorg | ||
Overig | 7 | -0 |
673B Gezinsgericht | ||
Overig | - | 0 |
673C Jeughulp met verblijf overig | ||
Overig | - | -0 |
674A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf | ||
Overig | - | 0 |
674B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf | ||
Overig | - | -0 |
674C Gesloten plaatsing | ||
Overig | - | 0 |
681A Beschermd wonen (WMO) | ||
Decentralisatie Beschermd wonen: De decentralisatie van Beschermd wonen van centrumgemeenten naar de individuele gemeente heeft vertraging ondervonden vanwege onduidelijkheden over het woonplaatsbeginsel en het verdeelmodel met bijbehorende financiën waardoor een en ander is uitgesteld tot naar verwachting 2025. Verwachte inkomsten in de vorm van reservebijdragen en inkomensoverdrachten vanuit de centrumgemeente Delft zijn door het uitstel deels of niet gerealiseerd. | -317 | 317 |
Overig | - | 0 |
681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) | ||
Veilig Thuis: Een tussentijdse begrotingswijziging van de gemeenschappelijke regeling GGD/Veilig Thuis is niet verwerkt in de gemeentelijke begroting met een overschrijding van het budget met € 14.000 als gevolg. | - | -14 |
Overig | - | 0 |
682A Jeugdbescherming | ||
Overig | - | -0 |
682B Jeugdreclassering | ||
Overig | - | -0 |
Totaal 07 Individuele voorzieningen | 864 | -2.569 |
Investeringen
Niet van toepassing voor programma Individuele voorzieningen.