Wat heeft het gekost ?
In onderstaand overzicht zijn per taakveld de baten en lasten voor bestemming, de bestemming en het saldo na bestemming vermeld van de primaire begroting 2024, begroting na wijziging 2024, rekening 2023, rekening 2024 en de afwijking rekening 2024 ten opzichte van de begroting na wijziging en de afwijking rekening 2024 ten opzichte van de rekening 2023.
Onderwijs en kinderopvang | Prim. begroting | Begroting na | Rekening | Rekening | Afwijking tov. | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -6.850 | -6.854 | -7.048 | -5.923 | 931 | 1.126 |
Baten | 3.105 | 3.189 | 3.255 | 2.908 | -281 | -347 |
Totaal | -3.745 | -3.665 | -3.794 | -3.015 | 650 | 779 |
Specificatie van de lasten en baten per taakveld
Onderwijs en kinderopvang | Prim. begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Rekening | Afwijking tov. begroting na wijziging | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten per taakveld | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | -3.956 | -3.314 | -3.847 | -3.006 | 308 | 841 |
430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken | -2.894 | -3.540 | -3.201 | -2.917 | 623 | 284 |
Totaal | -6.850 | -6.854 | -7.048 | -5.923 | 931 | 1.126 |
Baten per taakveld | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | 734 | 562 | 718 | 558 | -4 | -160 |
430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 662 | 1.326 | 1.250 | 1.122 | -204 | -128 |
Totaal | 1.396 | 1.888 | 1.968 | 1.680 | -209 | -288 |
Totaal saldo van baten en lasten | -5.453 | -4.965 | -5.081 | -4.243 | 722 | 838 |
Onttrekking aan reserves | ||||||
420 - Onderwijshuisvesting | 1.709 | 1.300 | 1.287 | 1.228 | -72 | -59 |
Totaal | 1.709 | 1.300 | 1.287 | 1.228 | -72 | -59 |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 1.709 | 1.300 | 1.287 | 1.228 | -72 | -59 |
Resultaat | -3.745 | -3.665 | -3.794 | -3.015 | 650 | 779 |
Analyse afwijkingen tussen de begroting 2024 na wijziging en de Jaarrekening 2024
05 Onderwijs en kinderopvang | Baten | Lasten |
|---|---|---|
420 Onderwijshuisvesting | ||
Mutatie reserve: De tijdelijke units van de Schatkaart worden nog gebruikt door Stanislas Pijnacker. Het gebruik eindigt in Q3-2025. De kosten bedragen in 2025 € 72.000. Het overige deel valt vrij in het resultaat in 2024. | - | 72 |
Renteomslag: Bij het opstellen van de begroting 2024 is uitgegaan van een renteomslagpercentage van 0,5%. Bij de nacalculatie is de renteomslag 0%, dit resulteert in lagere rentelasten. | - | 249 |
Overig | -76 | -13 |
430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
Lokaal onderwijsbeleid: Het overschot ontstaat doordat het budget voor "uitvoeringscapaciteit" niet is ingezet. Bij de besluitvorming over het resultaat van de jaarrekening 2024 wordt daarom voorgesteld om het saldo in 2025 door middel van resultaatbestemming beschikbaar te stellen. | - | 98 |
Onderwijs: Door een lagere vaststelling van subsidies over 2023 van de VVE-peuteropvang resulteert dit in een lagere lasten. | - | 245 |
Specifieke uitkering: De specifieke uitkering "Inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertraging" is niet volledig besteed in 2024. Het restant wordt ingezet in 2025. | -196 | 196 |
Overig | -8 | 84 |
Totaal 05 Onderwijs en kinderopvang | -281 | 931 |
Investeringen
Investeringsbudget | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Onderwijs | Beschikbaar na bijstelling Najaarsnota 2024 | Werkelijke uitgaven 2024 | Restant | afsluiten / handhaven | |
OBS Ackerswoude: permanente huisvesting | 90.716 | 150.987 | -60.271 | afsluiten | |
Casa+Schatkaart:Gr.v.Prinsterer nieuwb.2020:grond | 260.000 | 260.999 | -999 | afsluiten | |
Casa & IKC Noord procesbegeleiding (2020) | 7.816 | 17.052 | -9.236 | afsluiten | |
CBS De Regenboog grondkosten | 420.000 | 421.614 | -1.614 | afsluiten | |
Bouw Schatkaart: herstructurering terrein '21 | 317 | 0 | 317 | afsluiten | |
778.849 | 850.651 | -71.802 | Totaal af te sluiten | ||
PCB Beatrixschool: 5 lokalen (2020) | 1.000.000 | 783.070 | 216.930 | handhaven | |
CBS Vlinderboom: uitbreiding 2019: bouw (2018) | 46.921 | 6.113 | 40.808 | handhaven | |
CBS Vlinderboom: uitbreiding 2019:grond (2019) | 56.596 | 0 | 56.596 | handhaven | |
RKB Maria: permanente huisvesting (2018) | 750.000 | 599.320 | 150.680 | handhaven | |
Casaschool: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer (2020) | 3.906.543 | 3.019.204 | 887.339 | handhaven | |
Renovatie Duivestein 23/25 (2022) | 100.000 | 0 | 100.000 | handhaven | |
CBS De Regenboog: nieuwbouw (2020) | 996.027 | 764.676 | 231.351 | handhaven | |
CBS De Schatkaart: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer(2022) | 1.829.558 | 1.362.110 | 467.449 | handhaven | |
Stanislas: uitbreiding huisvesting (2022) | 1.676.513 | 2.389.859 | -713.346 | handhaven | |
RKB Maria, Ru Paresingel 1: kinderopvang (2017) | 750.000 | 34.586 | 715.414 | handhaven | |
Casa/Schatkaart: kinderopvang (2021) | 565.688 | 491.953 | 73.735 | handhaven | |
CBS Regenboog,Kon.Julianastr.1: kinderopvang(2018) | 97.751 | 348.250 | -250.499 | handhaven | |
Casa/Schatkaart:herstruct.terrein(ex btw) (2024) | 1.074.975 | 769.987 | 304.988 | handhaven | |
12.850.572 | 10.569.126 | 2.281.446 | Totaal te handhaven | ||
Totaal Onderwijs | 13.629.421 | 11.419.777 | 2.209.644 | ||
Toelichting investeringen
PCB Beatrixschool:
Het overschot is ontstaan doordat de start van de bouw is vertraagd in Q4-2024.
RKB Maria permantente huisvesting:
Het overschot is ontstaan doordat de start van de bouw is vertraagd in Q4-2024.
Casaschool nieuwbouw Gr.v. Prinsterer:
In oktober 2024 is het onderwijscluster in Pijnacker Noord, bestaande uit kindcentra Casa en Schatkaart en de voorzieningen voor het bewegingsonderwijs in gebruik genomen. De restantbudgetten zijn nodig om de laatste (onderhouds-) termijnen te kunnen voldoen. Verwachting is dat in september 2025 de laatste termijn is voldaan.
Renovatie Duivestein:
De voorbereiding op de renovatie is in 2024 reeds gestart. Er zijn echter nog geen voorbereidingskosten gemaakt.
CBS De Regenboog nieuwbouw:
De investeringsbudgetten voor de Regenboog (nieuwbouw en kinderopvang) betreffen de realisatie van één kindcentrum. De overschrijding en onderschrijding salderen.
Stanislas: uitbreiding huisvesting:
Het investeringsbudget is beschikbaar gesteld voor de jaren 2024-2025. In 2024 is € 713.346 meer uitgegeven. De overschrijding wordt gesaldeerd met het investeringsbudget dat in 2025 staat.
RKB Maria, Ru Paresingel 1: kinderopvang:
Het overschot is ontstaan doordat de start van de bouw is vertraagd in Q4-2024.
Casa/Schatkaart:herstruct.terrein:
In oktober 2024 is de openbare ruimte bij IKC Pijnacker Noord opgeleverd. De restantbudgetten zijn nodig om de laatste termijnen te kunnen voldoen. Verwachting is dat in de loop van 2025 de laatste termijn is voldaan.